Correction
grammar question にandが→grammar question に and で
てんぷらたべます→てんぷらをたべます
Answer
Both of them are correct.
にis used with a static verb and で is used with a active verb.
テーブルの上<うえ>にボールペンがあります。There is a ball-point pen on the table.
ボールペンは机の上にあります。The ball-point pen is on the desk.
銀座に鈴木さんがいます。There is Mr./Ms. Suzuki in Ginza.
鈴木さんは銀座にいます。Mr./Ms. Suzuki is in Ginza.
鈴木さんは東京に住んでいます。Mr./Ms. Suzuki lives in Tokyo.=Mr./Ms. Suzuki has his/her house in Tokyo.
鈴木さんは東京銀行<とうきょうぎんこう>に勤<つと>めています。Mr./Ms. Suzuki works for Bank of Tokyo.=Mr./Ms. Suzuki has a job at Bank of Tokyo.=Mr./Ms. Suzuki belongs to Bank of Tokyo.
妹<いもうと>はテーブルの上で絵<え>を描<か>いています。My younger sister is drawing a picture on the table.
鈴木さんは銀座でてんぷらをたべます。Mr./Ms. Suzuki will eat tempura in Ginza.
鈴木さんは東京で暮<く>らして/生活<せいかつ>しています。Mr./Ms. Suzuki lives in Tokyo.=Mr./Ms. Suzuki works and spends his/her time in Tokyo.
鈴木さんは東京銀行で働<はたら>いています。Mr./Ms. Suzuki works in Bank of Tokyo.=Mr./Ms. Suzuki plays an active part in Bank of Tokyo.